Istilah anjak piutang mencakup seluruh hutang dagang klien. Di sisi lain, diskon tagihan hanya mencakup hutang dagang yang didukung oleh piutang dagang. Singkatnya, diskonto tagihan, menyiratkan uang muka terhadap tagihan, sedangkan anjak piutang dapat dipahami sebagai pembelian langsung hutang dagang.
Jadi, ada garis tipis perbedaan antara diskon tagihan dan anjak piutang, yang dijelaskan dalam artikel yang disediakan di bawah ini.
Grafik perbandingan
| Dasar untuk Perbandingan | Diskon Tagihan | Anjak piutang |
|---|---|---|
| Berarti | Memperdagangkan tagihan sebelum jatuh tempo untuk pembayaran dengan harga kurang dari nilai nominalnya dikenal sebagai Diskon Tagihan. | Transaksi keuangan di mana organisasi bisnis menjual utang bukunya ke lembaga keuangan dengan diskon dikenal sebagai Anjak Piutang. |
| Pengaturan | Seluruh tagihan didiskon dan dibayar, saat transaksi terjadi. | Faktor memberikan bagian maksimum dari jumlah sebagai uang muka ketika transaksi terjadi dan jumlah yang tersisa pada saat penyelesaian. |
| Pesta | Drawer, Drawee dan Payee | Faktor, Debitur dan Klien |
| Mengetik | Hanya jalan lain | Recourse dan Non Recourse |
| Hukum yang mengatur | The Negotiable Instrument Act, 1881 | Tidak ada tindakan spesifik seperti itu. |
| Penghasilan Pemodal | Biaya Diskon atau bunga | Pemodal mendapat bunga untuk layanan keuangan dan komisi untuk layanan sekutu lainnya. |
| Penugasan Hutang | Tidak | iya nih |
Definisi Diskonto Tagihan
Diskonto tagihan adalah proses perdagangan atau penjualan tagihan kepada bank atau lembaga keuangan sebelum jatuh tempo, dengan harga yang kurang dari nilai nominalnya. Diskon pada bill of exchange akan didasarkan pada waktu yang tersisa untuk jatuh tempo dan risiko yang terlibat di dalamnya.
Pertama-tama bank memuaskan dirinya sendiri mengenai kredibilitas laci, sebelum memajukan uang. Setelah puas dengan kelayakan kredit laci, bank akan memberikan uang setelah dikurangi biaya diskonto atau bunga. Ketika bank membeli tagihan untuk pelanggan, itu menjadi pemilik tagihan masing-masing. Jika pelanggan menunda pembayaran, maka ia harus membayar bunga sesuai tarif yang ditentukan.
Selanjutnya, jika pelanggan gagal membayar tagihan, maka peminjam harus bertanggung jawab untuk hal yang sama dan bank dapat menggunakan hak pawnee atas barang yang dipasok ke pelanggan oleh peminjam.
Definisi anjak piutang
Anjak piutang adalah transaksi di mana klien atau peminjam menjual utang bukunya kepada faktor (lembaga keuangan) dengan diskon. Setelah membeli piutang faktor keuangan, uang kepada mereka setelah dikurangi sebagai berikut:
- Margin (cadangan) yang tepat
- Biaya bunga untuk jasa keuangan
- Komisi membebankan biaya untuk layanan tambahan.
Sekarang, klien meneruskan pengumpulan dari pelanggan ke lembaga keuangan atau dia memberikan instruksi untuk meneruskan pembayaran langsung ke faktor dan menyelesaikan iuran saldo. Bank menyediakan layanan-layanan berikut kepada klien: Investigasi Kredit, Pemeliharaan Buku Besar Debitur, Pengumpulan Utang, Laporan Kredit tentang Debitur dan sebagainya.
Representasi Grafis Anjak piutang
Jenis-jenis anjak piutang adalah sebagai berikut:
- Anjak Piutang : Semua pihak tahu tentang pengaturan anjak piutang.
- Anjak Piutang Tidak Terungkap : Para pihak tidak tahu tentang pengaturan anjak piutang.
- Recourse Anjak : Dalam kasus gagal bayar oleh pelanggan, peminjam membayar jumlah kredit macet.
- Anjak piutang non-recourse : Faktor-faktor itu sendiri menanggung jumlah utang buruk, dan itulah sebabnya tingkat komisi lebih tinggi.
Perbedaan Kunci Antara Diskon dan Anjak Piutang
Berikut ini adalah perbedaan utama antara diskon tagihan dan anjak piutang:
- Penjualan tagihan dengan diskon ke bank, sebelum jatuh tempo dikenal sebagai Bill Discounting. Penjualan debitur ke lembaga keuangan dengan diskon adalah Anjak Piutang.
- Tagihan didiskon, dan seluruh jumlah dibayarkan kepada peminjam pada saat transaksi. Sebaliknya, bagian maksimum dari jumlah tersebut diberikan sebagai uang muka, dan sisanya dari jumlah tersebut diberikan sebagai saldo ketika iuran direalisasikan.
- Pihak-pihak yang melakukan penagihan diskon adalah drawer, drawee, dan payee sedangkan pihak-pihak yang melakukan anjak piutang adalah faktor, debitur, dan peminjam.
- Diskonto tagihan selalu menjadi jaminan, yaitu jika pelanggan gagal bayar dalam pembayaran utang, maka pembayaran dilakukan oleh peminjam. Di sisi lain, anjak piutang dapat menjadi jaminan dan non-jaminan.
- The Negotiable Instrument Act, 1881 berisi aturan yang berkaitan dengan diskon tagihan. Berbeda dengan anjak piutang yang tidak tercakup dalam tindakan apa pun.
- Dalam potongan tagihan, pemodal mendapat potongan harga untuk jasa keuangan, tetapi dalam kasus anjak piutang, faktor itu mendapat bunga dan komisi.
- Dalam anjak piutang, hutang diberikan yang tidak dilakukan dalam pemotongan tagihan.
Kesimpulan
Dalam diskon tagihan, tagihan diperdagangkan sementara dalam kasus anjak piutang piutang dijual. Ada perbedaan besar antara kedua topik ini. Dalam diskon tagihan bank menyediakan layanan pembiayaan tertentu, tetapi jika kita berbicara tentang anjak piutang, layanan tambahan juga disediakan oleh pemodal.
